Дебиторка и кредиторка

Дебиторская задолженность — кто должен компании. Кредиторская — кому должна компания.

Дебиторка (Accounts Receivable, AR)

Деньги, которые должны вам:

• Клиент получил услугу, но ещё не оплатил.
• Вы дали кому-то в долг.
• Поставщик должен вернуть аванс за нерасторгнутый договор.

Чем больше дебиторка, тем хуже для кассы — деньги «висят».

Кредиторка (Accounts Payable, AP)

Деньги, которые должна компания:

• Получили товар, но ещё не оплатили поставщику.
• Взяли кредит в банке, погашаете постепенно.
• Получили аванс от клиента (для которого ещё не оказали услугу) — формально это кредиторка перед ним.

Где смотреть в inCash

Аналитика → Дебиторка / кредиторка — две вкладки. Считается по операциям в системных категориях:

| Категория | Куда идёт | |---|---| | Выдача займа | + к дебиторке | | Возврат займа | − из дебиторки | | Получение кредита | + к кредиторке | | Погашение кредита | − из кредиторки |

Сальдо по контрагенту = выдано − возвращено (или получено − погашено).

См. Дебиторка / кредиторка и Системные категории.

Что не покрывает inCash

• Дебиторка от инвойсов (клиент получил услугу, не оплатил) — модуль инвойсов выключен в inCash. Если включат — там появятся отдельные просроченные инвойсы как дебиторка.
• Дебиторка от обычных категорий — если зарплата выдана авансом и числится «зарплата», а не «выдача займа», в дебиторке это не попадёт. Записывайте такие случаи через системную категорию «Выдача займа».

Управление в реальной жизни

• Регулярно прозванивать клиентов с большой дебиторкой.
• Устанавливать лимиты на дебиторку у каждого клиента.
• Считать DSO (Days Sales Outstanding) — сколько дней в среднем висит дебиторка. inCash пока не считает автоматически.